Weksel a akredytywa
Istnieje wiele mechanizmów płatności, które są wykorzystywane podczas prowadzenia działalności międzynarodowej. Akredytywy i weksle to dwa takie mechanizmy powszechnie stosowane w handlu międzynarodowym, które ułatwiają kupującemu linie kredytowe. Główne podobieństwo między nimi polega na tym, że sprzedawca ma gwarancję zapłaty, o ile dostarczona zostanie cała dokumentacja i spełnione zostaną warunki. Poniższy artykuł przybliża akredytywy i weksle oraz pokazuje, jak te mechanizmy płatności są podobne i różnią się od siebie.
Co to jest akredytywa?
Akredytywy służą do udzielania kredytu w międzynarodowych transakcjach płatniczych. Akredytywa to umowa, w której bank kupującego gwarantuje zapłatę bankowi sprzedającego w momencie dostarczenia towaru/usługi. Gdy kupujący i sprzedający wyrażą zgodę na prowadzenie działalności, kupujący zażąda akredytywy od banku wydającego, aby zapewnić bezpieczeństwo i gwarancję transakcji międzynarodowych. Po wysyłce towaru przez sprzedającego (zgodnie z umową) bank wystawiający przesyła akredytywę do banku doradzającego. Po dostarczeniu towaru i złożeniu wezwania do zapłaty (z dokumentacją lub bez – w zależności od rodzaju akredytywy) bank wystawiający wpłaca tę kwotę do banku sprzedającego. Wreszcie bank wydający otrzymuje płatność od kupującego i wydaje dokumenty, dzięki czemu kupujący może teraz odebrać towar od przewoźnika.
Akredytywa wiąże się z niewielkim ryzykiem, ponieważ sprzedający może otrzymać płatność (z banku wystawiającego) niezależnie od tego, czy kupujący jest w stanie zapłacić. Akredytywa zapewni również spełnienie przez sprzedającego wszystkich uzgodnionych w akredytywie standardów jakościowych. Istnieje kilka rodzajów akredytyw, do których zaliczamy akredytywę dokumentową i akredytywę standby. W przypadku korzystania z akredytywy zabezpieczającej sprzedający może nie musieć składać całej dokumentacji, aby otrzymać płatność, a samo wezwanie do zapłaty powinno zapewnić, że środki zostaną przelane z banku kupującego (banku emisyjnego) do banku sprzedającego.
Co to jest weksel?
Zasadniczo weksel jest używany w międzynarodowej działalności handlowej, w której jedna ze stron wypłaci stałą kwotę środków drugiej stronie w określonym z góry terminie w przyszłości. Weksel ułatwi linię kredytową dla międzynarodowych handlowców. Strona, która wystawia weksel, nazywana jest wystawcą, a strona, która ma zapłacić sumę pieniędzy, nazywana jest trasatą. Trasat akceptuje warunki zawarte w rachunku poprzez jego podpisanie, które następnie przekształci go w wiążącą umowę. Sprzedający może zdyskontować swój weksel w banku i uzyskać natychmiastową płatność. Bank pozyska wówczas środki od losata. Weksel umożliwia bezpieczne transakcje poprzez zapewnienie, że bank zaakceptuje weksel wystawiony przez trasata, co oznacza, że sprzedający otrzyma środki niezależnie od tego, czy kupujący zapłaci, czy nie.
Jaka jest różnica między wekslem a akredytywą?
Zarówno akredytywa, jak i weksel ułatwiają transakcje międzynarodowe między kupującymi i sprzedającymi. Zarówno akredytywa, jak i weksel ułatwiają linie kredytowe dla kupującego i dają sprzedającemu gwarancję, że płatność zostanie dokonana niezależnie od tego, czy kupujący jest w stanie wywiązać się ze swoich zobowiązań płatniczych. Główna różnica między nimi polega na tym, że akredytywa jest mechanizmem płatności, podczas gdy weksel jest instrumentem płatniczym. Akredytywa określa warunki, które należy spełnić, aby płatność została dokonana, a nie jest samą faktyczną płatnością. Z drugiej strony weksel to instrument płatniczy, dzięki któremu sprzedawca może dyskontować weksel w banku i otrzymać płatność. W momencie zapadalności weksel stanie się zbywalnym instrumentem płatniczym, którym będzie można handlować, a posiadacz weksla (sprzedawca lub bank) otrzyma płatność.
Podsumowanie:
Weksel a akredytywa
• Akredytywy i weksle ułatwiają transakcje międzynarodowe między kupującymi i sprzedającymi.
• Zarówno akredytywy, jak i weksle ułatwiają kupującemu linie kredytowe i zapewniają sprzedającemu, że płatność zostanie dokonana niezależnie od tego, czy kupujący jest w stanie wywiązać się ze swoich zobowiązań płatniczych.
• Akredytywa to umowa, w której bank kupującego gwarantuje zapłatę bankowi sprzedającego w momencie dostarczenia towarów/usług.
• Weksel jest zwykle używany w międzynarodowej działalności handlowej, w której jedna strona zapłaci stałą kwotę środków drugiej stronie w określonym z góry terminie w przyszłości.
• Główna różnica między nimi polega na tym, że akredytywa jest mechanizmem płatności, podczas gdy weksel jest instrumentem płatniczym.
