LC a gwarancja bankowa
Akredytywa i gwarancja bankowa to dwa instrumenty finansowe, które są bardzo pomocne dla kupujących i dostawców, zwłaszcza gdy nie są sobie zbyt dobrze znani lub dopiero rozpoczynają przedsięwzięcie. Te dwa instrumenty finansowe są emitowane przez banki kupującym i sprzedającym i mają wiele cech wspólnych. Istnieje jednak wiele różnic, które zostaną podkreślone w tym artykule.
Co to jest gwarancja bankowa?
Gwarancja bankowa jest jak finansowe zabezpieczenie dostawcy w celu odzyskania strat lub szkód. Wydawana jest przez bank na żądanie kupującego i przekazywana dostawcy. Gdy kupujący zalega z płatnościami lub istnieje jakikolwiek spór między dwiema stronami, kupujący może polecić bankowi skorzystanie z gwarancji bankowej i odzyskanie płatności wymienionej w instrumencie. Gwarancja bankowa jest zabezpieczeniem sumy pieniężnej na rzecz beneficjenta w przypadku zwłoki ze strony kupującego. Ubezpiecza dostawcę od strat, jeśli kupujący nie wywiąże się ze swojej części zobowiązania.
Gdy kupujący nie zapłaci sprzedającemu za dostarczony towar, sprzedający może zwrócić się do banku o kwotę wymienioną w BG, a bank jest zobowiązany do zapłaty beneficjentowi tej kwoty. Podobnie, jeśli sprzedający nie dostarczy towaru lub nie spełni warunków umowy, kupujący może zwrócić się do banku o anulowanie Gwarancji Bankowej. Gwarancję bankową stosuje się w sytuacjach, gdy obie strony są stosunkowo nieznane i zawierają umowę. Banki wystawiają gwarancję bankową, gdy kupujący przedstawi certyfikaty FD, LIC lub wpłaci za nie gotówkę.
Co to jest akredytywa (LC)?
Akredytywa (LC) jest częściej stosowana w handlu międzynarodowym, gdzie dostawca znajduje się w jednym kraju, a nabywca w innym. Dostawcy są znani z tego, że proszą kupujących o zorganizowanie akredytywy, aby czuli się komfortowo przed kontynuowaniem dostaw. Jest to instrument finansowy, który gwarantuje dostawcy, że otrzyma zapłatę za towar w terminie i we właściwej wysokości. Jeżeli kupujący nie zapłaci w całości lub dokona opóźnienia, bank zobowiązuje się do zapłaty różnicy lub pełnej kwoty dostawcy. LC jest zabezpieczeniem w handlu międzynarodowym, gdzie brak płatności i opóźnione płatności są w dzisiejszych czasach powszechne. Nawet kupujący może poprosić bank wydający, aby nie płacił dostawcy, dopóki nie będzie pewien, że towary zostały wysłane.
Jaka jest różnica między akredytywą a gwarancją bankową?
Główna różnica między LC a BG polega na tym, że bank wystawiający nie czeka na niewykonanie zobowiązania ze strony kupującego, w przeciwieństwie do BG, gdzie dostawca składa formalny wniosek w tej sprawie. W tym sensie BG jest bardziej ryzykowny dla dostawcy, ponieważ musi czekać, aż bank ureguluje swoje należności. Bank jest zobowiązany do zapłaty w przypadku BG w przypadku niewykonania zobowiązania przez kupującego, natomiast akredytywa jest bezpośrednio odpowiedzialna za bank wystawiający. BG nazywa się więc drugą linią obrony, podczas gdy LC gwarantuje dostawcom terminowe płatności. LC jest raczej zobowiązaniem ze strony banku wystawiającego, który musi przekazać środki po spełnieniu określonego w umowie kryterium. LC jest zatem bardziej dla zapewnienia terminowych i prawidłowych płatności.
