Faktorowanie a zniżki na rachunki
Ponieważ zarówno faktoring, jak i dyskontowanie rachunków są źródłami krótkoterminowego finansowania oferowanymi przez banki i instytucje finansowe, znajomość różnicy między faktoringiem a dyskontowaniem rachunków jest bardzo pomocna. Faktoring i dyskontowanie rachunków oferują sprzedawcom i handlowcom możliwość szybszego ściągania należności bez konieczności wiązania kapitału. Ponieważ korzystanie z faktoringu i dyskontowania rachunków pomaga poprawić przepływy pieniężne, te źródła finansowania krótkoterminowego są dość popularne wśród traderów i są szeroko wykorzystywane w handlu międzynarodowym. Pomimo podobieństw, istnieje szereg subtelnych różnic między faktoringiem a dyskontowaniem rachunków. Poniższy artykuł zawiera jasne wyjaśnienie każdego z nich oraz podkreśla ich podobieństwa i różnice.
Co to jest faktoring?
W przypadku należności faktoringowych przedsiębiorca sprzedaje niezapłacone faktury firmom faktoringowym, takim jak banki i instytucje finansowe, po obniżonej cenie. Następnie te firmy faktoringowe natychmiast płacą przedsiębiorcy wartość ich faktur pomniejszoną o opłatę. Jest to bardzo wygodne dla sprzedającego, który nie tylko szybciej odzyskuje swoje należności, ale faktoring poprawia również przepływ gotówki, uwalniając środki, które byłyby zamrożone na czas nieokreślony. W procesie faktoringu należności firmy faktoringowe są również odpowiedzialne za prowadzenie wszelkich czynności kontroli kredytowej, w tym prowadzenie księgi sprzedaży oraz windykację należności bezpośrednio poprzez kontakt z klientami. Faktoring z regresem jest korzystny dla firm faktoringowych, ponieważ w przypadku, gdy klienci nie zapłacą faktury faktorowi w ciągu 60 do 120 dni, przedsiębiorca jest zobowiązany do wykupu tych faktur i musi ponieść utratę braku płatności. W faktoringu pełnym ryzyko i utratę braku płatności ponosi w całości firma faktoringowa. Usługi faktoringu frachtu są również wykorzystywane do otrzymywania płatności za rachunki frachtowe. Firma przeładunkowa może sprzedać swój list przewozowy lub rachunek frachtowy firmie faktoringowej i natychmiast otrzymać gotówkę.
Co to jest rabat na rachunki?
W dyskontowaniu weksli, sprzedawca towarów wystawia weksel na kupującego towary, a następnie dyskontuje ten weksel w banku lub firmie finansowej. Sprzedający jest w stanie uzyskać natychmiastowe finansowanie pomniejszone o opłatę pobieraną przez firmę finansową. Dyskontowanie rachunków pozwala sprzedającemu szybciej odzyskać należności, poprawiając tym samym przepływ środków pieniężnych. Przed zakupem rachunku bank lub instytucja finansowa musi wziąć pod uwagę szereg czynników, w tym ryzyko braku płatności związane z rachunkiem oraz czas pozostały do wymagalności rachunku. Preferowany jest rachunek o niższym ryzyku i krótszym terminie wymagalności. Po dokonaniu przez kupującego płatności na rzecz banku transakcja jest rozliczana.
Jaka jest różnica między faktoringiem a dyskontem rachunków?
Factoring i dyskontowanie rachunków są źródłami finansowania krótkoterminowego, które oferują handlowcom i sprzedającym możliwość uzyskania płatności za należności w szybki i wygodny sposób. Obie formy finansowania krótkoterminowego pomagają poprawić przepływy pieniężne i zarządzanie kapitałem obrotowym. Pomimo podobieństw, istnieje kilka różnic między faktoringiem a dyskontem weksli. Dyskontowanie weksli jest zawsze z regresem, podczas gdy faktoring może być z regresem lub bez regresu. Faktoring prowadzi również księgi sprzedaży i windykację należności, podczas gdy dyskontowanie rachunków obejmuje tylko zakup rachunku, a firma finansowa nie prowadzi księgi sprzedaży. Istnieje możliwość wielokrotnego dyskontowania rachunku przed terminem zapadalności. Nie dotyczy to jednak faktoringu. Faktoring to usługa, którą można rozszerzyć na wiele faktur, natomiast w dyskontowaniu rachunku każdy rachunek jest oceniany indywidualnie przed jego dyskontowaniem.
Podsumowanie:
Faktorowanie a zniżki na rachunki
• Faktoring i dyskontowanie rachunków to źródła finansowania krótkoterminowego oferowane przez banki i instytucje finansowe.
• W przypadku należności z tytułu faktoringu przedsiębiorca sprzedaje niezapłacone faktury firmom faktoringowym, takim jak banki i instytucje finansowe, po obniżonej stawce.
• W procesie faktoringu należności firmy faktoringowe są również odpowiedzialne za prowadzenie wszystkich działań związanych z kontrolą kredytową, w tym zarządzanie księgą sprzedaży i windykację należności bezpośrednio poprzez kontakt z klientami.
• W przypadku dyskontowania weksli sprzedawca towarów wystawia weksel na kupującego towary, a następnie dyskontuje wspomniany weksel w banku lub firmie finansowej.
• Przed zakupem rachunku bank lub instytucja finansowa musi wziąć pod uwagę szereg czynników, w tym ryzyko braku płatności związane z rachunkiem oraz czas pozostały do uregulowania rachunku.
• Faktoring to funkcja, którą można rozszerzyć na wiele faktur, podczas gdy przy dyskontowaniu rachunku każdy rachunek jest oceniany indywidualnie przed jego dyskontowaniem.
