Pożyczka a leasing
Pożyczki i dzierżawy są popularnymi metodami używanymi przez osoby fizyczne lub korporacje do użytkowania i nabywania sprzętu. Kredyty i leasingi są oferowane zarówno przez banki, jak i korporacje finansowe, a ich wykorzystanie zależy od sprzętu, przeznaczenia, wygody, ulg podatkowych itp. Istnieje wiele różnic między kredytami i leasingami. W artykule przyjrzymy się bliżej tym dwóm pojęciom, wyjaśniono, co oznaczają leasing i pożyczka, a także podkreślono ich podobieństwa i różnice.
Wynajem
Leasing to dokument prawny, który określa relacje między właścicielem aktywów (leasingodawcą) a leasingobiorcą. Umowa najmu daje najemcy (najemcy dzierżawiącemu nieruchomość od wynajmującego zwanego wynajmującym) prawo do posiadania nieruchomości na czas określony. Najemca płaci najemcy czynsz za korzystanie z nieruchomości. Leasing jest stosowany w wielu przypadkach, na przykład przy wynajmie domu lub leasingu samochodu.
Leasing może być krótko- lub długoterminowy; zazwyczaj umowy najmu komercyjnego są dłuższe, a czynsze za mieszkania mogą być krótsze, nie dłuższe niż jeden rok. Dzierżawca będzie miał większe prawa i obowiązki i będzie mógł korzystać z nieruchomości według własnego uznania, nie uszkadzając jej. Ponieważ umowa najmu jest zawarta na czas określony, wynajmujący i najemca nie mogą wypowiedzieć umowy najmu w dowolnym momencie. Jeśli chcą wypowiedzieć umowę przed końcem okresu, mogą być zmuszeni do zapłacenia drugiej stronie kary.
Pożyczka
Pożyczka ma miejsce, gdy jedna ze stron (nazywana pożyczkodawcą, czyli zazwyczaj bankiem lub instytucją finansową) zgadza się przekazać drugiej stronie (zwanej pożyczkobiorcą) sumę pieniędzy, która ma zostać zwrócona po określonym okresie czas. Pożyczkodawca obciąży pożyczkobiorcę odsetkami od pożyczonych pieniędzy i będzie oczekiwał okresowych (zwykle miesięcznych) płatności odsetek. Pod koniec okresu kredytowania należy dokonać pełnej spłaty kapitału i odsetek. Warunki pożyczki powinny być określone w umowie pożyczki, która określa warunki spłaty, oprocentowanie i terminy spłaty.
Pożyczki są zaciągane z wielu powodów, takich jak zakup pojazdów, opłacenie czesnego, hipoteki na zakup mieszkania, pożyczki osobiste itp. Kredytodawcy, tacy jak banki i instytucje finansowe, zwykle sprawdzają wiarygodność kredytobiorcy przed pożyczeniem środków. Istnieje szereg kryteriów, które powinien spełnić pożyczkobiorca; które obejmują historię kredytową, wynagrodzenie/dochód, aktywa itp.
Jaka jest różnica między leasingiem a pożyczką?
Leasing i pożyczki są do siebie bardzo podobne, ponieważ są to metody wykorzystywane przez osoby fizyczne lub korporacje do korzystania, a często nabywania sprzętu, pojazdów, mieszkań lub innych korzyści, za które nie mogą od razu w pełni zapłacić. Istnieje szereg różnic pomiędzy zaciągnięciem kredytu a leasingiem. Leasing nie wymaga wkładu własnego, a leasing finansuje tylko wartość sprzętu do czasu trwania leasingu. Pożyczka wymaga wpłaty zaliczki, a pozostała kwota jest finansowana z pożyczki. Zaciągając pożyczkę, pożyczkobiorca jest zobowiązany do zastawienia innych aktywów (innych niż finansowane aktywa) jako zabezpieczenie, ale w leasingu przedmiot leasingu jest uważany za zabezpieczenie. Pożyczka może być oprocentowana według stałych lub nawet zmiennych stóp procentowych, co może utrudniać przewidywanie przyszłych płatności, podczas gdy leasing zwykle wiąże się z ustaloną opłatą okresową. W przypadku leasingu leasingobiorca może ubiegać się o odliczenie od podatku całej kwoty leasingu, podczas gdy w przypadku pożyczki część spłaty kredytu może zostać odliczona od podatku z tytułu odsetek i amortyzacji. Jeżeli leasing jest leasingiem operacyjnym, aktywa są wykazywane jako koszty i nie są ujmowane w bilansie, podczas gdy aktywa z tytułu pożyczek są wykazywane jako aktywa, a kwota kredytu jest wykazywana jako zobowiązanie w bilansie, co może mieć wpływ na obliczenie wskaźnika finansowego.
Podsumowanie:
Leasing vs Pożyczka
• Leasing i pożyczki są do siebie bardzo podobne, ponieważ są to metody, z których korzystają osoby fizyczne lub korporacje, aby korzystać i często nabywać sprzęt, pojazdy, mieszkania lub inne korzyści, za które nie mogą od razu zapłacić pełna.
• Leasing to dokument prawny, który określa relację między wynajmującym a najemcą i daje najemcy prawo do posiadania nieruchomości na określony czas, za który najemca płaci czynsz.
• Pożyczka ma miejsce, gdy jedna ze stron (nazywana pożyczkodawcą, czyli zazwyczaj bankiem lub instytucją finansową) zgadza się przekazać drugiej stronie (zwanej pożyczkobiorcą) sumę pieniędzy, która ma zostać spłacona po określonym czasie czasu.
• Leasing nie wymaga zaliczki i finansuje tylko wartość sprzętu do czasu trwania leasingu, natomiast pożyczka wymaga zadatku, a pozostała kwota jest finansowana z pożyczki.
• Pożyczkobiorca pożyczki jest zobowiązany do zastawienia innych aktywów (innych niż finansowane aktywa) jako zabezpieczenie, ale w przypadku leasingu, przedmiot leasingu jest uważany za zabezpieczenie.
• Pożyczka może być udzielona ze stałymi lub nawet zmiennymi stopami procentowymi, podczas gdy leasing zwykle wiąże się z ustaloną okresową płatnością.
• W przypadku leasingu leasingobiorca może ubiegać się o odliczenie od podatku całej kwoty leasingu, podczas gdy w przypadku pożyczki część spłaty kredytu może zostać odliczona od podatku z tytułu odsetek i amortyzacji.
• W leasingu operacyjnym aktywa są wykazywane jako wydatki i nie są ujmowane w bilansie, podczas gdy w przypadku pożyczek aktywa są rejestrowane jako aktywa, a kwota pożyczki jest rejestrowana jako zobowiązanie w bilansie, co może wpływają na obliczanie wskaźnika finansowego.
