FSA a HSA
Zdrowe Konto Oszczędnościowe (HSA) i Elastyczne Konto Oszczędnościowe (FSA) to dwa instrumenty oszczędzania dostępne dla obywateli w USA. Oba te konta pomagają Amerykanom odłożyć pieniądze na przyszły użytek w nagłych wypadkach medycznych. Oba mają swoje odrębne cechy, a także zasady korzystania z pieniędzy. Oba rachunki są rachunkami podatkowymi z korzyściami związanymi z odroczeniem podatku dla posiadacza rachunku. Pieniądze, które trafiają na te konta, nie są opodatkowane z góry, co skutkuje znacznymi oszczędnościami dla posiadacza konta.
FSA
FSA to elastyczne konto oszczędnościowe, które jest rodzajem konta oszczędnościowego lub planu ubezpieczenia zdrowotnego z korzyściami wolnymi od podatku dla posiadacza konta. Pieniądze zdeponowane w FSA można przeznaczyć na wydatki medyczne, które nie są objęte żadnym innym ubezpieczeniem. Osoba może uczestniczyć w kilku rodzajach FSA, ale środków z jednego FSA nie można przenieść na inny. Pokrycie dowolnego FSA jest ograniczone tylko do tego roku, a fundusze nie przechodzą na następny rok. Wprowadzono karty debetowe, aby ułatwić wydawanie pieniędzy za pośrednictwem FSA.
Od 2011 r., zgodnie z nowymi reformami opieki zdrowotnej w ramach Ustawy o przystępnej cenie, pieniądze z FSA nie mogą być wykorzystywane do zakupu leków bez recepty, jeśli nie masz recepty od lekarza, z wyjątkiem insuliny.
Jeśli ktoś wpłaci 500 dolarów rocznie do swojego FSA i musi zapłacić 500 dolarów jako koszty leczenia, może to zrobić za pomocą swojego FSA. Ale gdyby nie miał FSA, musiałby zarobić 650 USD, aby móc wydać 500 USD na wydatki na leczenie, ponieważ dodatkowe 150 USD poszłoby jako podatek dochodowy.
HSA
Zdrowotne konto oszczędnościowe to szansa dla Amerykanów na zaoszczędzenie na wydatki medyczne w przyszłości. Środki, które wpłacają do HSA, są wolne od podatku w momencie wpłaty, co jest atrakcyjną cechą tego konta. Fundusze nie wygasają wraz z końcem roku, a jeśli nie zostaną wydane, to napływają z roku na rok. HSA może otworzyć każda osoba fizyczna będąca podatnikiem. Maksymalna składka, jaką dana osoba może wnieść do swojego HSA, wynosi 3050 USD w 2011 roku. Limit składki dla rodziny wynosi 6150 USD. Pod wieloma względami HSA jest podobny do IRA. Wypłaty z HSA nie podlegają opodatkowaniu.
Od 2011 r., zgodnie z nowymi reformami opieki zdrowotnej zgodnie z ustawą o przystępnej cenie, tylko leki przepisane na receptę lub leki (w tym leki dostępne bez recepty i leki przepisane), z wyjątkiem insuliny, będą uznawane za kwalifikujące się wydatki medyczne i podlegające preferowanego traktowania podatkowego dla HSA.
Różnica między FSA a HSA
Zarówno FSA, jak i HSA są przeznaczone do pokrywania kosztów leczenia, ale istnieją różnice w powiązanych świadczeniach, metodach wypłat i terminach wygaśnięcia. Pierwsza i najważniejsza różnica między nimi polega na tym, że FSA jest rachunkiem WYDATKOWYM, podczas gdy HSA jest rachunkiem OSZCZĘDZAJĄCYM. Cokolwiek wnosisz do FSA, musisz wydać tylko w tym roku, podczas gdy fundusze, które trafiają do HAS, mogą być wykorzystane w dowolnym momencie, nawet po zakończeniu roku. Można mieć FSA, nawet jeśli ma HSA, czy nie. Możesz wykorzystać fundusze FSA zarówno na wydatki medyczne, jak i na opiekę nad dziećmi, podczas gdy fundusze HSA są przeznaczone tylko na wydatki medyczne. Środki, które wkładasz do HAS, mogą być inwestowane w akcje, obligacje i papiery wartościowe, jeśli nie używasz ich tak samo jak IRA, podczas gdy kwota FSA musi być wykorzystana tylko w tym roku, więc nie ma mowy o jej inwestowaniu. Gdy skończysz 65 lat i będziesz mieć środki w HSA, możesz je spieniężyć i zainwestować w konto IRA.
Jaka jest różnica?
FSA jest kontem WYDATKOWYM, podczas gdy HSA jest kontem OSZCZĘDZAJĄCYM.
FSA ma roczny limit wydatków, podczas gdy środki w HSA mogą zostać przeniesione na następny rok.
Fundusze w FSA mogą być wykorzystywane na wydatki na opiekę medyczną i opiekę nad dziećmi, podczas gdy HSA przeznaczone są tylko na wydatki medyczne.
Fundusze w HSA mogą być inwestowane w akcje, obligacje i papiery wartościowe.
Gdy osiągniesz 65 lat, możesz spieniężyć pozostałe środki w HSA lub przekazać je do IRA.
